第二部分 2022年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
本单位不涉及此项支出
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
本单位不涉及此项支出
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
本单位不涉及此项支出
十、部门预算项目支出绩效自评表
第三部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计各 3011.57万元。与2021年相比，收、支总计各减少871.79万元，降低22.44 %。主要原因：1、2022年度我校在职人员养老保险及职业年金未缴纳；2、2022年我校部分项目已接近尾声，所以专项减少。图1所示：
二、收入决算情况说明
本年收入合计2986.82万元，其中：财政拨款收入2725.14 万元，占 91.24%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入259.98万元，占 8.7 %；经营收入 0 万元，占0 %；附属单位上缴收入0万元，占 0%；其他收入1.71万元，占 0.06 %。图2所示：
三、 支出决算情况说明
本年支出合计 2778.44万元，其中：基本支出 2145.44 万元，占 77.22%；项目支出633.01万元，占22.78 %；上缴上级支出 0万元，占0 %；经营支出0 万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占0 %。基本支出中，人员经费 1782.15万元，占83.07 %；公用经费363.29 万元，占 16.93%。
图3、图4所示：
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计各2749.88万元，与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少828.12 万元，降低23.14%。主要原因:1、2022年度因财政拨款延迟，导致尚未缴纳在职人员养老保险及职业年金未缴纳；2、2022年我校部分项目已接近尾声，所以专项减少。图5所示：
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出 2518.46万元，占本年支出合计的83.63%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1034.79万元，降低29.12 %。主要原因：2022年我校因财政拨款延迟，导致尚未缴纳教职工养老保险、职业年金；公用经费减少是我校严控经费。图6所示：
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出2518.46万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1991.32万元， 占 79.07%；社会保障和就业支出（类）支出 165.56万元， 占 6.57%；卫生健康支出（类）支出86.88 万元，占 3.45%；城乡社区支出（类）支出212.31万元，占8.43%；住房保障支出（类）支出62.4 万元，占 2.48%。图七所示：
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1779.16 万元，支出决算为2518.46 万元，完成年初预算的141.55 %。其中：
一、教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)年初预算为 1310.8万元，支出决算为 1767.01 万元，完成年初预算的 134.8%。决算数大于预算数的主要原因是：1、中职 配套专项款，年初无法进行预算；2、2022 年我校教职工工资按政策增长。
二、教育支出(类)职业教育(款)高等职业教育(项)年初年初未申请财政预算，支出决算为 212.31万元，完成年初预算的 0%。决算数大于预算数的主要原因是：我校属中等职业学校，年初无法对高等职业教育进行预算；
三、教育支出(类)其他教育费附加(款)其他教育费 附加安排(项)的支出年初未申请财政预算，支出决算为 12万元，决算数大于预算数的主要原因是：中专办公经费市级配套款专项款，年初无法进行预算；
四、社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务支出(款)事业运行(项)支出年初未申请财政预算， 支出决算为 68.62 万元，完成年初预算的0%。决 算数大于预算数的主要原因是：我校属中等职业学校，此笔费用为13月工资，因工资类科目拨付使用教育支出(类)职业教育(款)中等职业教育(项)，所以年初无法进行预算。
五、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休支出(款)事业单位离退休(项)支出年初预算为 23.53 万元， 支出决算为 17.2万元，完成年初 预算的 73.1%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年我校离休老干部去世1人。
六、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休支出 (款) 机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)支出年初预算为207.66万元，支出决算为 14..78 万元，完成年初 预算的 7.12%。决算数小于预算数的主要原因是：2022年我校因财政拨款延迟，导致尚未缴纳教职工养老保险；
七、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休支出 (款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)支出年初未申请财政预算，支出决算为 14..78 万元，完成年初预算的 7.12%。决算数大于预算数的主要原因是：2022年我校补缴退休人员的机关事业单位职业年金，所以年初无法进行预算。
八、社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤(项)支出年初未申请财政预算，支出决算为 39.53 万元，决算数大于预算数的主要原因：我校 2022年度未对死亡人员抚恤金进行预算。
九、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单 位医疗(项)支出年初预算为 74.35万元 ，支出决算为 75.79 万元，完成年初预算为 101.94%，决算数大于预算数的主要原因：我校教职工医疗保险按当年政策进行增涨。
十、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)支出年初预算为 10.45万元，支出决算为 11.11万元，完成年初预算为 106.32%，决算数大于预算数的主要原因：：1、2022年我校退休6人，调转3人；2、2022年我校按医保政策进行调涨；
十一、城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项)支出年初未申请财政预算，支出决算为 212.31万元，决算数大于预算数的主要原因：2022年未做专项项目预算；
十二、住房保障支出(类)住房改革支出年(款)住房公 积金(项)支出年初预算为152.37 万元 ，支出决算为 62.4万元，完成年初预算的 40.95%。决算数小于预算数的 主要原因是 2022 年度我校在职职工住房公积金由事业支出承担 98 万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出 1885.46 万元，其中：人员经费1544.40 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、抚恤金、生活补助。
公用经费 341.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元；本年收入0 万元；本年支出0 万元，年末结转和结余 万元。支出具体情况如下：
1.政府性基金财政拨款支出为0 万元，主要用于。完成年初预算的0 %。
2.政府性基金财政拨款支出为 0 万元，主要用于。完成年初预算的0 %。
3.政府性基金财政拨款支出为 0 万元，主要用于 。完成年初预算的 0 %。
本单位不涉及此项支出
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
2022年度国有资本经营预算年初结转和结余0万元；本年收入0万元；本年支出0万元，年末结转和结余0万元。支出具体情况如下：
1.国有资本经营预算财政拨款支出为0万元，主要用于本单位未安排国有资本经营预算。完成年初预算的0%。
本单位不涉及此项支出
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的 0 %；较上年增加0万元，增长0 %，主要原因是 。本单位不涉及此项支出
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为 0万元，占 0 %；公务接待费支出决算为 0 万元，占0 %。具体情况如下：图八所示：
1.因公出国（境）费预算为0万元,支出决算为 0万元，完成预算的 0 %，较上年增加0万元，增长0%，主要原因：本单位不涉及此项支。决算数小于预算数的主要原因：本单位不涉及此项支。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计 0人次。开支内容包括：本单位不涉及此项支出。
2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的 0 %；较上年增加0万元，增长0 %，主要原因是：本单位不涉及此项支出。决算数小于预算数的主要原因是：本单位不涉及此项支出。其中：
公务用车购置支出0万元。主要是本单位不涉及此项支出；
公务用车运行支出 0万元，主要是本单位不涉及此项支出。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,公务用车购置数为0辆。
公务接待费预算为 0万元，支出决算为 0万元，完成预算的 0 %；较上年增加0万元，增长0 %，主要原因是本单位不涉及此项支出。决算数小于与预算数的主要原因是本单位不涉及此项支出。其中：
外宾接待支出 0 万元。主要用于本单位不涉及此项支出。全年共接待国（境）外来访团组数0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。来访外宾主要包括本单位不涉及此项支出。
其他国内公务接待支出 0万元。主要用于本单位不涉及此项支出。全年共接待国内来访团组0个、来宾0 人次（不包括陪同人员） 。
十、关于2022年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
组织对2022年度部门预算“电费”项目等1个二级项目进行了绩效自评，共涉及资金0万元，绩效自评率为0%。
（二）绩效评价结果应用
我部门（单位）绩效评价结果应用情况如下：部门预算项目单位自评、部门评价、转移支付绩效自评等评价结果应用情况，如项目管理、政策调整、资金分配及结果公开等方面内容。
2022年度，我部门根据财政相关要求对年初预算项目进行管理，严控项目资金使用。
根据年初绩效目标，我部门二级项目“电费”年初预算数20万元，全年执行数0万元，执行率0%。绩效目标完成情况：资金不足，此项目2022年度未实施。偏差原因分析及改进措施：财政未能拨回我单位非税资金，项目未做；下年度积极争取资金，保障我部门事业发展。此项目自评得分0分。
政策调整
2022年度，根据我部门1个二级预算项目进行绩效评价自评结果，我部门需按自身发展需求，根据现有政策进一步合理规划收支预算方案。
资金分配
2022年度，我部门在预算项目执行过程中，由于资金不足，年初预算项目未能进行。我部门在下年度预算中，将进一步严格控制收支预算，做好精准预算。
3、结果公开
2022年度，我部门根据财政相关要求，对年初预算及时报送财政相关部门公开。相关自评结果已录入四平市一体化系统相关模块。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年度，机关运行经费支出 0 万元，比年初预算数增加0 万元，增长0 %，主要是：本单位不涉及此项支出。
（二）政府采购支出情况
2022年度，政府采购支出总额144.70万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出144.70万元。授予中小企业合同金额78.75 万元，占政府采购支出总额的54.42 %，其中：授予小微企业合同金额78.75 万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的54.42%。
（三）国有资产占用情况
截至2022年12月31日，吉林省四平卫生学校共有车辆 0 辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是本单位不涉及此项支出；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
一 、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财
政 预算资金。
二 、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助
活 动取得的收入。
三 、其他收入：指除上述收入以外的各项收入 。包括
银 行存款利息收入等。
四、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结
转 到本年按有关规定继续使用的资金。
五 、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年
或 以后年度继续使用的资金。
六 、基本支出：指单位为保障其机构正常运转 、完成
日 常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七 、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发
展 目标在基本支出之外所发生的支出。
八 、 “ 三公 ”经费： 纳入省级财政预决算管理的“ 三 公 ” 经费，是指省级部门用财政拨款安排的因公出国 (境)费 、公务用车购置及运行费和公务接待费 。是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国(境)费反映公务出国(境)的国 际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费 、培训费 、公 杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、 保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
九 、按功能分类科目
教育支出：反映政府教育事务支出。
职业教育：反映各部门举办的各类职业教育支出。
高等职业教育：反映各部门举办的本科、专科层次职业教育支出。
中等职业教育：反映各部门(不含人力资源社会保障部门)举办的中等职业学校支出。
教育费附加安排的支出：反映用教育费附加安排的支出。
其他教育费附加安排的支出：反映除上述项目以外的教育费附加支出。
社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
人力资源和社会保障管理事务：反映人力资源和社会保障管理事务支出。
事业运行：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
行政事业单位养老支出：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
事业单位离退休：反映事业单位开支的离退休经费。
机关事业单位基本养老保险缴费支出： 反映机关事单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
抚恤：反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。
死亡抚恤：反映按规定用于烈士和牺牲 、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬费补助费。
卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。
行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方支出。
事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。其他行政事业单位医疗支出：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
城乡社区支出：反映政府城乡社区事务支出。
城乡社区公共设施：反映城乡社区道路、桥涵、燃气、供暖、公共交通（含轮渡、轻轨、地铁）、道路照明等公共设施建设维护与管理方面的支出。
住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。
住房改革支出：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
十、按经济科目分类
工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期 聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的 职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资； 事业单位工作人员的岗位工资 、薪级工资；各类学校毕业生 试用期(见习期)工资 、新参加工作工人学徒期 、 熟练期工资；军队(含武警) 军官、文职干部的职务(专业技术等 级)工资 、军衔(级别)工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资和军龄工资。
绩效工资： 反映事业单位工作人员的绩效工资。
机关事业单位基本养老保险缴费：反映单位为职工缴 纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险费 ， 不在此科目反映。
职业年金缴费：反映单位为职工实际缴纳的职业年金 （含职业年金补记支出）。由单位代扣的工作人员职业年金缴费 ， 不在此科目反映。
职工基本医疗保险缴费： 反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。
其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队(含武警) 为军人缴纳的退役养老、医疗等社会保险费。生育保险和职工基本医疗保险合并实施的地区，相关缴费不在此科目反映。
住房公积金：反映单位按规定为职工缴纳的住房公积金。
商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出，不 包括用于购置固定资产 、战略性和应急性物资储备等资本性支出。
办公费：反映单位购买日常办公用品、书报杂志等支出。
印刷费：反映单位的印刷费支出。
咨询费：反映单位咨询方面的支出。
水费： 反映单位的水费、污水处理费等支出。
电费：反映单位的电费支出。
邮电费： 反映单位开支的信函 、 包裹 、货物等物品的
邮 寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅 炉临时工的工资 、 节煤奖以及由单位支付的未实行职工住房采暖补贴改革的在职职工和离退休人员宿舍取暖费。
差旅费： 反映单位工作人员国 (境) 内出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
维 修(护)费： 反映单位日常开支的固定资产 (不包 括 车船等交通工具)修理和维护费用， 网络信息系统运行与维护费用， 以及按规定提取的修购基金。
租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。
培训费： 反映除因公出国 (境) 培训费以外的 ，在培 训 期 间发生的师资费 、住宿费 、伙食费 、培训场地费、培训 资料费、交通费等各类培训费用。
专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体 包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品， 专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。
劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员 、钟点工工资，稿费 、翻译费，评审费等。
委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。
工会经费： 反映单位按规定提取或安排的工会经费。
其他商品服和服务支出：反映上述科目未包括的日常公 用支出。如诉讼费 、国内组织的会员费 、来访费 、广告宣传费以及离休人员特需费、离退休人员公用经费。
对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。
离休费：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离休 人员的离休费、护理费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。
退休费：反映机关事业单位和军队移交政府安置的退休 人员的退休费以及提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴等补贴。
抚恤金： 反应按规定开支的烈士遗属 、牺牲病故人员 遗 属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休 人员等其他人员的各项抚恤金，以及按规定开支的机关事业单位 职工和离退休人员丧葬费。
生活补助： 反映按规定开支的优抚对象定期定量生活 补 助费 ，退役军人生活补助费，机关事业单位职工遗属生 活补 助 ，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁 牧舍饲 政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军 人以及村干部的补助支出，人犯的伙食费、药费等。
医疗费补助：反映机关事业单位和军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，按 国家规定资助居民参加城乡居民医疗保险的支出，对城乡贫困家庭的医疗救助支出。
助学金： 反映学校学生助学金 、奖学金 、 学生贷款 、 出 国留学 (实习) 人员生活费，青少年业余体校学员伙食 补助 费和生活费补贴，按照协议由我方负担或享受我方奖学金的 来华留学生、进修生生活费等。
资本性支出： 反映各单位安排的资本性支出 。切块由发展改革部门安排的基本建设支出不在此科目反映。
办公设备购置： 反映用于购置并按财务会计制度规定 纳 入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按 规定提取的修购基金。
专用设备购置：反映用于购置具有专门用途 、并按财务 会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备 的 支出 。如通信设备 、发电设备 、交通监控设备 、卫星转发器 、气象设备、进出口监管设备等， 以及按规定提取的修购基金。
大型修缮：反映按财务会计制度规定允许资本化的各类设备 、建筑物 、公共基础设施等大型修缮的支出。
